Η πιστωτική επιστολή αναφέρεται σε γραπτό πιστοποιητικό που εκδίδεται από την τράπεζα προς τον εξαγωγέα (πωλητή) κατόπιν αιτήματος του εισαγωγέα (αγοραστή) για την εγγύηση της πληρωμής των αγαθών. Στην πιστωτική επιστολή, η τράπεζα εξουσιοδοτεί τον εξαγωγέα να εκδώσει συναλλαγματική ισοτιμία που δεν υπερβαίνει το καθορισμένο ποσό με την τράπεζα που έχει εκτραπεί ή την ορισμένη τράπεζα ως πληρωτή υπό τους όρους που ορίζονται στην πιστωτική επιστολή, και να επισυνάψει τα έγγραφα αποστολής όπως απαιτείται, και να πληρώσει στον καθορισμένο τόπο εγκαίρως για την παραλαβή των αγαθών.
Η γενική διαδικασία πληρωμής με πιστωτική επιστολή είναι η εξής:
1. Και τα δύο μέρη της εισαγωγής και της εξαγωγής θα πρέπει να ορίζουν σαφώς στη σύμβαση πώλησης ότι η πληρωμή θα πρέπει να γίνεται με πιστωτική επιστολή.
2. Ο εισαγωγέας υποβάλλει αίτηση για Πιστωτική Κάρτα στην τράπεζα στην οποία βρίσκεται, συμπληρώνει την αίτηση για Πιστωτική Κάρτα, καταβάλλει μια συγκεκριμένη προκαταβολή για την Πιστωτική Κάρτα ή παρέχει άλλες εγγυήσεις και ζητά από την τράπεζα (εκδούσα τράπεζα) να εκδώσει Πιστωτική Κάρτα στον εξαγωγέα.
3. Η εκδούσα τράπεζα εκδίδει πιστωτική επιστολή με τον εξαγωγέα ως δικαιούχο σύμφωνα με το περιεχόμενο της αίτησης και ειδοποιεί τον εξαγωγέα για την πιστωτική επιστολή μέσω της τράπεζας αντιπροσώπου ή της ανταποκρίτριας τράπεζας στην τοποθεσία του εξαγωγέα (συλλογικά αναφερόμενες ως η συμβουλευτική τράπεζα).
4. Αφού ο εξαγωγέας αποστείλει τα εμπορεύματα και λάβει τα έγγραφα αποστολής που απαιτούνται από την πιστωτική επιστολή, διαπραγματεύεται το δάνειο με την τράπεζα στην οποία βρίσκεται (μπορεί να είναι η συμβουλευτική τράπεζα ή άλλες τράπεζες) σύμφωνα με τις διατάξεις της πιστωτικής επιστολής.
5. Μετά τη διαπραγμάτευση του δανείου, η διαπραγματευτική τράπεζα θα υποδείξει το προς διαπραγμάτευση ποσό στο cup της πιστωτικής επιστολής.
Περιεχόμενα της πιστωτικής επιστολής:
① Επεξήγηση της ίδιας της πιστωτικής επιστολής· όπως ο τύπος, η φύση, η περίοδος ισχύος και ο τόπος λήξης της·
②Απαιτήσεις για τα αγαθά· περιγραφή σύμφωνα με τη σύμβαση
③ Το κακό πνεύμα των μεταφορών
④ Απαιτήσεις για έγγραφα, δηλαδή έγγραφα φορτίου, έγγραφα μεταφοράς, έγγραφα ασφάλισης και άλλα σχετικά έγγραφα·
⑤Ειδικές απαιτήσεις
⑥Τα χαρτικά ευθύνης της εκδούσας τράπεζας για τον δικαιούχο και τον κάτοχο της επιταγής για την εγγύηση της πληρωμής.
⑦ Τα περισσότερα ξένα πιστοποιητικά φέρουν την ένδειξη: «Εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά, το παρόν πιστοποιητικό χειρίζεται σύμφωνα με τα «Ενιαία Τελωνεία και Πρακτικές για τις Πιστώσεις Εγγράφων» του Διεθνούς Εμπορικού Επιμελητηρίου, δηλαδή τη Δημοσίευση ICC αριθ. 600 («ucp600»)».
⑧Ρήτρα επιστροφής χρημάτων T/T
Τρεις Αρχές της Πιστωτικής Επιστολής
①Ανεξάρτητες αφηρημένες αρχές για συναλλαγές L/C
②Η πιστωτική επιστολή συμμορφώνεται αυστηρά με την αρχή
③Αρχές Εξαιρέσεων στην Απάτη με Πιστωτική Επιστολή
Χαρακτηριστικά:
Η πιστωτική επιστολή έχει τρία χαρακτηριστικά:
Πρώτον, η πιστωτική επιστολή είναι ένα αυτοτελές μέσο, η πιστωτική επιστολή δεν επισυνάπτεται στη σύμβαση πώλησης και η τράπεζα δίνει έμφαση στην γραπτή πιστοποίηση του διαχωρισμού της πιστωτικής επιστολής και της βασικής συναλλαγής κατά την εξέταση των εγγράφων.
Το δεύτερο είναι ότι η πιστωτική επιστολή είναι μια καθαρά έγγραφη συναλλαγή και η πιστωτική επιστολή είναι πληρωμή έναντι εγγράφων, η οποία δεν υπόκειται στα αγαθά. Εφόσον τα έγγραφα είναι συνεπή, η εκδούσα τράπεζα οφείλει να πληρώσει άνευ όρων.
Το τρίτο είναι ότι η εκδότρια τράπεζα είναι υπεύθυνη για τις κύριες υποχρεώσεις πληρωμής. Η πιστωτική επιστολή είναι ένα είδος τραπεζικής πίστωσης, το οποίο αποτελεί εγγυητικό έγγραφο της τράπεζας. Η εκδότρια τράπεζα έχει την κύρια ευθύνη πληρωμής.
Τύπος:
1. Ανάλογα με το αν η επιταγή της πιστωτικής επιστολής συνοδεύεται από έγγραφα αποστολής, διακρίνεται σε ενέγγυα πιστωτική επιστολή και σε γυμνή πιστωτική επιστολή.
2. Με βάση την ευθύνη της εκδούσας τράπεζας, μπορεί να χωριστεί σε: αμετάκλητη πιστωτική επιστολή και ανακλητή πιστωτική επιστολή
3. Με βάση το εάν υπάρχει άλλη τράπεζα που να εγγυάται την πληρωμή, μπορεί να χωριστεί σε: επιβεβαιωμένη πιστωτική επιστολή και μη εξαγοράσιμη πιστωτική επιστολή
4. Σύμφωνα με τον διαφορετικό χρόνο πληρωμής, μπορεί να χωριστεί σε: πιστωτική επιστολή όψεως, πιστωτική επιστολή με πίστωση και πιστωτική επιστολή με πλαστή πίστωση
5. Ανάλογα με το εάν τα δικαιώματα του δικαιούχου στην πιστωτική επιστολή μπορούν να μεταβιβαστούν, αυτή μπορεί να διαιρεθεί σε: μεταβιβάσιμη πιστωτική επιστολή και μη μεταβιβάσιμη πιστωτική επιστολή
6. Πιστωτική επιστολή με κόκκινη ρήτρα
7. Ανάλογα με τη λειτουργία των αποδεικτικών στοιχείων, μπορούν να χωριστούν σε: πιστωτική επιστολή σε φύλλο, ανακυκλούμενη πιστωτική επιστολή, διαδοχική πιστωτική επιστολή, προκαταβολική πιστωτική επιστολή/πακέτο πιστωτικής επιστολής, εφεδρική πιστωτική επιστολή
8. Σύμφωνα με την περιστρεφόμενη πιστωτική επιστολή, μπορεί να χωριστεί σε: αυτόματη περιστρεφόμενη, μη αυτόματη περιστρεφόμενη, ημιαυτόματη περιστρεφόμενη
Ώρα δημοσίευσης: 04 Σεπτεμβρίου 2023
